Nhân viên nước ngoài làm việc tại Việt Nam phải chú ý khai thuế thu nhập cá nhân trên toàn cầu tại Việt Nam để tuân thủ các yêu cầu pháp lý, tránh bị phạt, tối ưu hóa nghĩa vụ thuế và duy trì uy tín tốt với cơ quan thuế ở nước sở tại và nước sở tại.
Hướng dẫn từng bước khai thuế thu nhập cá nhân trên toàn cầu tại Việt Nam
Kê khai thuế thu nhập cá nhân toàn cầu tại Việt Nam đối với thu nhập từ Việt Nam
Công ty mà người lao động nước ngoài ký hợp đồng làm việc có thể nộp tờ khai thuế thay cho người lao động; nếu không thoả thuận thì người lao động có thể ủy quyền cho cá nhân hoặc tổ chức khác nộp thuế thu nhập cá nhân (TNCN) thay.
Vì người lao động có thêm thu nhập từ quốc gia khác nên họ thuộc diện phải khai thuế trực tiếp với cơ quan thuế.
Đối với cá nhân có nhu cầu kê khai thuế trực tiếp, nếu người lao động có tài khoản thuế điện tử thì có thể kê khai thuế trực tiếp với cơ quan thuế mà không cần nộp hồ sơ giấy.
Người lao động có thể đăng ký tài khoản giao dịch thuế điện tử. Sau khi có tài khoản, người lao động có thể tiến hành kê khai thuế trên Cổng thông tin thuế điện tử.
Tiếp theo, nhân viên sẽ lựa chọn hạng mục quyết toán thuế thông qua kê khai trực tuyến.
Các bước khai thuế thu nhập cá nhân trực tuyến tại Việt Nam như sau:
Bước 1:
– Truy cập Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế Việt Nam bằng tài khoản giao dịch thuế điện tử đã đăng ký.
Bước 2:
– Tại mục “Quyết toán thuế/Khai báo trực tuyến” chọn Mẫu quyết toán thuế thu nhập cá nhân.
– Điền đầy đủ tờ khai thuế thu nhập cá nhân trực tuyến, nhập đầy đủ các thông tin cần thiết và nộp các chứng từ hỗ trợ theo yêu cầu.
– Nhập mã xác thực (OTP) được gửi về số điện thoại đã đăng ký với cơ quan thuế.
Bước 3:
– Sau khi hoàn tất việc nộp hồ sơ quyết toán thuế, Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế sẽ gửi thông báo xác nhận qua email và SMS đến số điện thoại đã đăng ký.
Thời hạn nộp tờ khai thuế TNCN là ngày cuối cùng của tháng 4 năm sau.
Kê khai thuế thu nhập cá nhân toàn cầu tại Việt Nam đối với thu nhập từ các nước có hiệp định tránh đánh thuế hai lần
Trong trường hợp này, ngay cả khi người lao động cư trú tại Việt Nam, nếu có thu nhập từ nước khác thì họ có thể kê khai, nộp thuế tại nước đó.
Nếu người lao động đã nộp thuế thu nhập cá nhân ở nước ngoài thì số thuế đã nộp được trừ vào số thuế phải nộp ở Việt Nam.
Thủ tục khấu trừ trực tiếp số thuế đã nộp ở nước ngoài vào số thuế phải nộp tại Việt Nam như sau:
Người nộp thuế nộp hồ sơ đề nghị khấu trừ thuế đối với số thuế nước ngoài nộp vào số thuế phải nộp tại Việt Nam trực tiếp với cơ quan quản lý thuế.
Hồ sơ khai thuế thu nhập cá nhân toàn cầu tại Việt Nam bao gồm:
1) Công văn đề nghị khấu trừ thuế nước ngoài vào số thuế phải nộp tại Việt Nam theo mẫu quy định.
2) Bản sao có chứng thực tờ khai thuế thu nhập nước ngoài của người nộp thuế.
3) Bản sao chứng thực hồ sơ nộp thuế nước ngoài có xác nhận của người nộp thuế.
4) Bản gốc xác nhận của cơ quan thuế nước ngoài về số thuế đã nộp.
Kê khai thuế thu nhập cá nhân toàn cầu tại Việt Nam đối với thu nhập từ các quốc gia không có hiệp định tránh đánh thuế hai lần
Đối với thu nhập từ nước ngoài không có hiệp định đánh thuế hai lần, người nộp thuế cần thực hiện kê khai thuế thu nhập cá nhân toàn cầu tại Việt Nam và nộp thuế tại Việt Nam.
Vì không có thỏa thuận tránh đánh thuế hai lần nên người nộp thuế cần đồng thời kiểm tra với nước ngoài về quy trình tuân thủ thuế.
Tại sao phải tuân thủ Kê khai thuế thu nhập cá nhân toàn cầu tại Việt Nam
Người lao động nước ngoài cần chú ý khai thuế thu nhập cá nhân toàn cầu tại Việt Nam vì một số lý do quan trọng:
1. Tuân thủ pháp luật:
Nhiều quốc gia, trong đó có Việt Nam, có quy định về thuế yêu cầu cá nhân phải kê khai và nộp thuế đối với thu nhập toàn cầu của mình. Việc không tuân thủ các quy định này có thể dẫn đến hậu quả pháp lý và hình phạt.
2. Tình trạng cư trú:
Hiểu và khai báo thu nhập trên toàn cầu là rất quan trọng để xác định tình trạng cư trú ở nước sở tại. Tình trạng cư trú thường ảnh hưởng đến thuế suất áp dụng và các loại thu nhập chịu thuế.
3. Tránh bị phạt:
Việc không tuân thủ các quy định về thuế có thể dẫn đến hình phạt và tiền phạt. Bằng cách kê khai chính xác thu nhập trên toàn cầu, nhân viên nước ngoài có thể tránh được hậu quả pháp lý và hình phạt tài chính do cơ quan thuế áp đặt.
4. Tín dụng và khấu trừ thuế:
Một số quốc gia cung cấp các khoản khấu trừ thuế hoặc khấu trừ thuế đối với thuế nước ngoài trả cho thu nhập kiếm được ở nước ngoài. Bằng cách khai báo đúng thu nhập trên toàn thế giới, nhân viên nước ngoài có thể đủ điều kiện nhận các khoản tín dụng này, giảm nghĩa vụ thuế chung của họ.
5. Tránh đánh thuế hai lần:
Khai thuế thu nhập cá nhân trên toàn cầu tại Việt Nam là cần thiết để xác định các trường hợp có thể xảy ra tình trạng đánh thuế hai lần. Việc đánh thuế hai lần có thể xảy ra khi cùng một thu nhập bị đánh thuế ở cả nước sở tại và nước sở tại. Việc hiểu và giải quyết vấn đề này thường liên quan đến việc sử dụng các hiệp định thuế hoặc tín dụng.
6. Tình trạng nhập cư và thị thực:
Việc tuân thủ nghĩa vụ thuế thường liên quan đến tình trạng nhập cư và thị thực. Việc không đáp ứng các yêu cầu về thuế có thể ảnh hưởng đến việc gia hạn hoặc phê duyệt thị thực, có khả năng ảnh hưởng đến khả năng ở lại nước sở tại của nhân viên nước ngoài.
7. Duy trì trạng thái tốt:
Tuân thủ nghĩa vụ thuế thu nhập cá nhân là rất quan trọng để duy trì vị thế tốt với cơ quan thuế của nước sở tại. Ngược lại, điều này có thể ảnh hưởng tích cực đến mối quan hệ tổng thể giữa nhân viên nước ngoài và nước sở tại.
8. Lập kế hoạch tài chính:
Khai thuế thu nhập cá nhân trên toàn cầu tại Việt Nam là nền tảng để lập kế hoạch tài chính hiệu quả. Nó cho phép nhân viên nước ngoài đánh giá nghĩa vụ thuế toàn cầu của họ, lập kế hoạch thanh toán thuế và tối ưu hóa chiến lược tài chính của họ để giảm thiểu gánh nặng thuế.
9. Tránh các vấn đề pháp lý:
Việc không tuân thủ các quy định về thuế có thể dẫn đến những thách thức pháp lý, bao gồm cả việc điều tra và kiểm toán. Bằng cách chú ý đến việc kê khai thuế thu nhập cá nhân trên toàn cầu tại Việt Nam, nhân viên nước ngoài giảm thiểu rủi ro gặp phải các vấn đề pháp lý liên quan đến thuế.
10. Tăng cường minh bạch tài chính:
Việc kê khai chính xác thu nhập trên toàn thế giới góp phần minh bạch tài chính. Nó đảm bảo rằng nhân viên nước ngoài nhận thức đầy đủ về nghĩa vụ thuế của họ và có thể đưa ra quyết định sáng suốt về các vấn đề tài chính của họ ở cả nước sở tại và nước sở tại.
Công ty Luật TNHH ANT (ANT Lawyers)
Là công ty luật Việt Nam cung cấp các dịch vụ tư vấn pháp lý chuyên nghiệp tại Việt Nam. ANT Lawyers do các luật sư và cộng sự có kinh nghiệm và chuyên môn cao về pháp lý điều hành. Các lĩnh vực tư vấn pháp lý gồm kinh doanh, thương mại, tranh chấp.
Click below for English Version